Торговое финансирование

Аккредитив — это обязательство банка (банка-эмитента) произвести оплату продавцу (бенефициару) при условии предоставления им документов, строго соответствующих условиям аккредитива.

1. По структуре сделки:
- Покрытый - депонирование средств покупателя на спец. внутрибанковском счете покрытия по аккредитиву
- Непокрытый – выпуск обязательства на основании принятого риска Банком
2. По географическому признаку:
- международные аккредитивы (Китай, Индия, Беларусь и пр.)
- внутрироссийские аккредитивы (внутри периметра РФ)
3. По формату финансирования:
- немедленная оплата (by payment at sight)
- с предоставлением постфинансирования (отсрочки в возмещении платежа по аккредитиву);
- внешнеторговые аккредитивы в пользу контрагентов в Беларуси, Индии, Китае, Иране и др. странах)
- с отсрочкой платежа (deferred payment): возможно осуществление досрочного платежа (дисконтирование) в пользу бенефициара в рамках аккредитива
4. По наличию подтверждения
- подтвержденный — банк продавца подтверждает - добавляет свое обязательство к обязательству банка покупателя (банка-эмитента)
- неподтвержденный — обязательство только банка покупателя (банка-эмитента)
5. Резервный (stand-by) — используется как гарантия выполнения обязательств – по форме аккредитив, по содержанию – гарантия.

Банковская гарантия — это независимое обязательство банка выплатить определённую сумму бенефициару (например, поставщику или государственному органу) по предъявлении надлежащего требования в случае, если принципал не выполнит свои обязательства по договору, обеспеченные гарантией.

• Тендерная гарантия (Bid Bond, Tender Bond, Bid Security).
• Гарантия надлежащего исполнения контракта (Performance Bond).
• Гарантия возврата авансового платежа (Advance Payment Guarantee).
• Гарантия на гарантийный период или гарантия удержания средств (Warranty Guarantee).
• Платежные, таможенные, налоговые и акцизные гарантии.

Факторинг - это финансовый инструмент, позволяющий компаниям получать финансирование под уступку дебиторской задолженности Покупателя Банку или факторинговой компании (фактору). По сути, это авансовое финансирование под будущие платежи от партнёров компании. Фактор не просто финансирует, но и берет на себя управление дебиторской задолженностью, включая ее взыскание.

• Классический факторинг (финансирование под уступку дебиторской задолженности)  

Банк финансирует компанию-поставщика под уступку дебиторской задолженности дебитора. Дебитор производит погашение банку (фактору), после отсрочки. Продукт может быть без регресса на поставщика (почти всегда), так и с регрессом на поставщика (по согласованию участников сделки)  

• Открытый факторинг  

Дебиторы уведомляются об уступке их задолженности банку (фактору) и производят платежи напрямую Банку.  

• Конфиденциальный (скрытый) факторинг  

Дебиторы не уведомляются о факторинге и производят платежи поставщику, который затем переводит их Банку.  

• Агентский факторинг  

Банк заключает с компанией-покупателем (Принципалом) Агентское соглашение на основании, которого Принципал поручает Банку производить платежи в адрес своих контрагентов Принципала и предоставляет отсрочку в возмещении платежа Принципалу.  

• Международный факторинг  

Банк финансирует поставщика под уступку дебиторской задолженности дебитора (нерезидента РФ: Беларусь, Индия, Китай).