Он состоит из нескольких разделов. Если какой-то раздел не был задействован, то в отчете он не присутствует. Подробно, по порядку разберем каждый раздел и рассмотрим, как формируется отчет.

В шапке отчета указывается полная информация о Клиенте

ФИО Клиента
Код Клиента
Тарифный план Клиента
Признак квалифицированный или неквалифицированный инвестор Клиент
Дата составления отчета и период составления отчета

В блоке 1. «Состояние денежных средств на счете» отражается объединённая информация по входящему и исходящему остатку денежных средств в разрезе валют. Для удобства мы оставили интуитивно удобное разделение на секции внутри блока:

В блоке «1.1. Биржевые площадки и внебиржевой рынок» отражается информация по торговым и неторговым оборотам, комиссиям по операциям с ценными бумагами на фондовой секции Московской биржи, иностранных площадках и внебиржевом рынке.
В блоке «1.2 Срочный рынок FORTS» отражается информация по торговым и неторговым операциям с производными финансовыми инструментами, информация о величине Гарантийного обеспечения и свободных денежных средствах.
В блоке «1.3 Валютный рынок» отражается информация по торговым и неторговым оборотам по сделкам купли/продажи валюты.

Таблица универсальная для всех рынков, поэтому половина столбцов вполне может пустовать, но в иных случаях использоваться. Все зависит от частоты сделок и количества задействованных торговых площадок.

В блоке «2. Состояние Портфеля ценных бумаг», отражается информация о ценных бумагах на начало и конец отчетного периода с указанием наименования ценных бумаг, ISIN / государственном номером, входящие и исходящие остатки по финансовым инструментам, обороты за период отчета, а также дополнительная информации о средневзвешенной цене, купонном доходе, номинале и валюте в которой ценная бумага номинирована.

В блоке «3. Движение стандартных контрактов» отражается информация о текущей позиции по деривативам с указанием вида контракта, кода контракта, входящем и исходящем остатке, обороте по купленным и проданным контрактам, дополнительно указывается расчетная цена и стоимость опционной позиции по расчетной цене.

В блоке 4 «Оценка активов» находится информация об оценке Портфеля ценных бумаг по средневзвешенной цене в разрезе валют и общая стоимость активов, т.е. свободные денежные средства и оценка Портфеля ценных бумаг по средневзвешенной цене сальдировано в разрезе валют.

В блоке «5. Сделки» в табличном виде отражается информация о заключенных и совершенных (исполненных) сделках с ценными бумагами на фондовом рынке Московской биржи, иностранных площадках и внебиржевом рынке, сделках с валютными инструментами.

В блоке «5.1 Биржевые сделки с ценными бумагами» и блоке «5.6 Внебиржевые сделки» отражаются сделки, которые были заключены на дату составления отчета на организованных торгах и внебиржевом рынке с ценными бумагами. В Таблице содержатся все основные параметры сделок:
- дата и время заключения сделки;
- вид сделки (купля/продажа);
- цена одной ценной бумаги, по которой заключена сделка;
- количеством ценных бумаг в сделке;
- общая сумма сделки, если это долговая ценная бумага, то указывается купонный доход;
- валюта сделки;
- плановая дата исполнения сделки;
- комиссия торговой системы и брокерская комиссия;
- площадка, на которой заключена сделка.
В блоке «5.7 Незавершенные сделки» отражаются сделки, которые не были рассчитаны / исполнены на дату составления отчета на организованных торгах и внебиржевом рынке с ценными бумагами.
В блоке «5.8. Исполнение обязательств по сделке» отражаются сделки, которые рассчитаны/исполнены на дату составления отчета на организованных торгах и внебиржевом рынке с ценными бумагами.
В блоке «5.9 Сделки с валютой» отражаются сделки, заключенные на дату/период отчета в табличном виде с указание основных параметров сделок:
- дата и время заключения сделки;
- вид сделки (купля/продажа);
- курс по сделке;
- количество покупаемой / продаваемой валюты;
- плановая и фактическая дата исполнения сделки;
- комиссия торговой системы и брокерская комиссия;
- площадка, на которой заключена сделка;
- общий итог по сделкам с валютой, т.е. оборот за период/дату отчета в рублях.
В блоке «5.12 Исполненные сделки с валютой» отражаются сделки, исполнение на дату/период отчета в табличном виде с указание основных параметров сделок:
- дата и время заключения сделки;
- вид сделки (купля/продажа);
- курс по сделке;
- количество покупаемой / продаваемой валюты;
- плановая и фактическая дата исполнения сделки;
- комиссия торговой системы и брокерская комиссия;
- площадка, на которой заключена сделка;
- общий итог по сделкам с валютой, т.е. оборот за период/дату отчета в рублях.

В блоке «6. Сделки с фьючерсами и опционами» в табличном виде отражена информация о заключенных сделках с производными финансовыми инструментами на срочной секции Московской биржи с указанием основных параметров сделок:

дата и время заключения сделки;
вид контракта;
наименование и биржевой код контракта;
вид сделки (покупка/продажа):
дата расчетов по сделке;
цена сделки и количество контрактов;
вариационная маржа;
комиссия торговой системы и брокерская комиссия;
площадка, на которой заключена сделка.

В случае исполнения производного финансового инструмента в периоде /дате отчета в блоке «7. Исполнение контрактов» данная информация будет отражена.

В блоке «8. Неторговые операции» отражается информация о зачислениях, списаниях, переводах денежных средств и ценных бумаг, вариационной марже, списаниях НДФЛ, зачислении доходов по финансовым инструментам, удержанной комиссии за недостаточность гарантийного обеспечения, комиссии за перевод денежных средств и т.д.

ЧАСТО ЗАДАВАЕМЫЕ ВОПРОСЫ

Содержание