ЧАСТО ЗАДАВАЕМЫЕ ВОПРОСЫ
Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) — это специальный счёт для инвестиций, с помощью которого можно купить акции, облигации, валюту и другие финансовые инструменты. При этом в отличие от обычного брокерского счёта для ИИС предусмотрены налоговые вычеты, для получения которых необходимо выполнить ряд условий.
С 01.01.2024 года счёт открывается минимум на 5 лет (необходимый срок для получения налоговой льготы).
У одного физического лица может быть не более 3 (Трёх) ИИС одновременно.
Правила налогообложения, льготы и порядок налогообложения отличаются в зависимости от даты открытия ИИС.
ИИС старого типа (открытый до 31.12.2023)
Минимальный срок существования для получения вычетов - 3 года
Максимальная сумма пополнений в год - 1 000 000 рублей
Максимальное количество счетов - 1
Вывод со счета - Вывод денег без потери права на вычета только при закрытии ИИС
Поступление доходов от инвестиций (дивидендов, купонов) - получение доходов от ценных бумаг только на ИИС
ИИС нового типа, ИИС-3 (открытый с 01.01.2024)
Минимальный срок существования для получения вычетов - срок привязан к периоду заключения договора:
• 5 лет - при заключении договора в 2024 - 2026 году
• 6 лет - при заключении договора в 2027 году
• 7 лет - при заключении договора в 2028 году
• 8 лет - при заключении договора в 2029 году
• 9 лет - при заключении договора в 2030 году
• 10 лет - при заключении договора с 2031 года
Максимальная сумма пополнений в год - без ограничений
Максимальное количество счетов - 3
Вывод со счета - допускается вывод денег без потери права на вычета для оплаты дорогостоящего лечения
Поступление доходов от инвестиций (дивидендов, купонов) - допускается получение дивидендов на банковский счет без их зачисления на ИИС-3
Открыть ИИС может любой гражданин РФ старше 18 лет, являющимся налоговым резидентом РФ.
У одного физического лица может быть не более 3 (Трёх) ИИС одновременно, которые были открыты с 01.01.2024 года.
Открыть ИИС в «Совкомбанк Инвестиции» можно несколькими способами.
Если вы уже клиент Совкомбанка:
- через «Халва-Совкомбанк» (веб-версия или мобильное приложение). Перейдите в раздел «Инвестиции», выберите счёт (брокерский или ИИС), ознакомьтесь с документами и подпишите их по SMS;
- через «Совкомбанк Инвестиции» (веб-версия или мобильное приложение). Нажмите кнопку «Открыть счёт», выберите счёт (брокерский или ИИС), ознакомьтесь с документами и подпишите их по SMS.
Если вы не являетесь клиентом Совкомбанка:
- через «Совкомбанк Инвестиции» (веб-версия или мобильное приложение). Авторизуйтесь через Госуслуги или заполните анкету, выберите счёт (брокерский или ИИС), ознакомьтесь с документами и подпишите их по SMS.
Если вы уже являетесь клиентом Совкомбанка, дополнительные документы для открытия не нужны.
Если у вас нет открытого банковского счета, то вам потребуется подтвержденная учетная запись на Госуслугах или паспорт, ИНН и СНИЛС.
• Неограниченный объем пополнения
• Возможность открытия до 3 ИИС одновременно
• Возможность получить два типа вычетов одновременно
• Вывод средств на дорогостоящее лечение без потери права на налоговые льготы
Существуют следующие ограничения по ИИС:
- c 01.01.2024 может быть 3 (Три) действующих договоров ИИС одновременно;
- для получения налоговых вычетов необходимо продержать открытым ИИС не менее 5 лет;
- пополнять ИИС можно только в рублях, но на ИИС можно покупать валюту;
- не допускается приобретение иностранных эмитентов.
Перевести ИИС от одного брокера к другому можно.
Для договоров, которые были открыты с 01.01.2024 г. по 31.12.2026 минимальный срок жизни ИИС для получения налоговых вычетов - не менее 5 лет.
У одного физического лица может быть 3 (Три) действующих договора ИИС одновременно, которые были открыты после 01.01.2024 г.
Можно. С 01.01.2024 г у одного физического лица может быть не более 3 (Трёх) ИИС одновременно. При этом счета могут быть открыты как у одного брокера, так и у разных. И все они должны быть открыты после 01.01.2024 г
Можно. Открытых брокерских счетов может быть неограниченное количество, в отличие от ИИС, которых может быть не более 3 (Трёх).
Нет. Множественность ИИС доступна только для счетов, открытых с 01.01.2024. При этом в Совкомбанке по-прежнему доступно ведение только одного ИИС.
Да, законодательством предусмотрена возможность смены типа с ИИС старого типа на ИИС-3. Для этого клиенту необходимо самостоятельно подать заявление установленной формы в ФНС, а затем предоставить его копию брокеру, обратившись в службу поддержки через чат в приложении Совкомбанк Инвестиции или в веб-версии. Тип ИИС будет считаться измененным с 1 января года, в котором ФНС получило заявление, и к нему будут применяться новые требования.